О лекторе
Эксперт по налогообложению и правовым вопросам, налоговый консультант при «Палате налоговых консультантов Северо-Запада», лауреат первого Всероссийского конкурса «Лектор года» (TOP-20).
Автор комментария к основным положениям Кодекса РФ об административных правонарушениях (2002 г., в соавторстве), практического пособия «Упрощенная система налогообложения» (2003 г., в соавторстве).
Ведет постоянную рубрику «Арбитражная практика» в ежемесячном журнале «1С: Бухгалтерия», автор ряда статей в журналах «1С: Бухгалтерия», «Арбитражные споры» и в газете «Учет. Налоги. Право».
Автор комментария к основным положениям Кодекса РФ об административных правонарушениях (2002 г., в соавторстве), практического пособия «Упрощенная система налогообложения» (2003 г., в соавторстве).
Ведет постоянную рубрику «Арбитражная практика» в ежемесячном журнале «1С: Бухгалтерия», автор ряда статей в журналах «1С: Бухгалтерия», «Арбитражные споры» и в газете «Учет. Налоги. Право».
Чем полезно мероприятие:
- будете в курсе важных изменений законодательства: поправки и разъяснения в бухгалтерском и налоговом законодательстве.
- разберетесь в сложных вопросах налогообложения: уплата и исчисление НДС, налога на прибыль и прочих налогов.
- грамотно составите отчетность: получите практические рекомендации эксперта, минимизируете риск ошибок и штрафов.
Что Вы получите:
- доступ к онлайн-трансляции семинара (время проведения: 10:00 – 17:00 МСК)
- раздаточные материалы лектора в электронном виде
Программа семинара
Общие вопросы.
1. Анализ положений нового ФСБУ 28/2023.
- отражение результатов инвентаризации в бухгалтерском учёте (пересортица, материальная ответственность, нормы естественной убыли) и влияние таковых на налоговые правоотношения.
- определение условий договора, влияющих на исчисление налоговой базы (размер НДС, авансы или опционы);
- изменение условий договора (цена, проценты за отсрочку или авансирование);
- вопросы возмещения убытков и определения их размеров, а также влияние на налоговую базу;
- одностороннее оформление «закрывающих» документов.
- реестр субсидиарных должников;
- критерии оценки финансово-хозяйственной деятельности налогоплательщиков;
- «налоговые оговорки» и «заверения» при заключении договоров;
- налоговая медиация;
- ознакомление с материалами проверок и последствия лишения такового права;
- вопросы истребования документов;
- нарушение налоговыми органами процессуальных сроков;
- отдельные вопросы применения статьи 54.1 НК РФ.
НДС.
1. Формирование объекта обложения НДС.
4. Проблемы возмещения НДС.
- целевые поступления как элемент налоговой базы по НДС;
- скрытые платежи в смешанных договорах;
- заёмные операции как способ оплаты реализуемой продукции;
- суммы возмещения недополученных доходов;
- безвозмездные операции, в том числе по созданию нормальных условий труда.
- установление места реализации услуг по обучению и образованию;
- надлежащая квалификация работ (услуг), установление основных и вспомогательных работ (услуг).
4. Проблемы возмещения НДС.
- вычет на основании чека ККТ;
- возмещение НДС, оплаченного с использованием внешнего финансирования;
- обоснование целей использования приобретаемых активов.
Налог на прибыль.
1. Вопросы признания доходов для целей налога на прибыль.
- курсовые разницы (мнение Минфина России);
- квалификация операций по внесению вклада в имущество;
- прощение долга и отказ от взыскания задолженности;
- списание кредиторской задолженности.
- расходы в интересах третьего лица;
- соблюдение особых правил признания расходов и последствия нарушения таковых;
- фиктивность договоров, дающих право на признание затрат.
- материальные расходы (потери при хранении, транспортировке и производстве, соответствие технологическим требованиям);
- расходы по оплате труда (локальные трудовые акты, нормальные условия труда, оплата отдыха работников, возмещение работникам процентов по ипотечным кредитам);
- обоснованность представительских и командировочных расходов;
- обоснованность расходов по процентам по долговым обязательствам (аффилированность сторон договора, кредитование в рамках группы компаний);
- признание убытков (прощение долга, списание дебиторской задолженности).
Страховые взносы.
1. Проблемы применения пониженных тарифов.
2. Признание выплат в пользу физических лиц в качестве объекта обложения.
3. Необлагаемые выплаты: компенсация за задержку выплаты заработной платы, расходы по созданию нормальных условий труда, оплаты отдыха, компенсация процентов по ипотечным кредитам.
4. Переквалификация отдельных выплаты в объект обложения: командировочные расходы, займы, подотчётные суммы.
5. Отдельные вопросы представления отчётности по страховым взносам
2. Признание выплат в пользу физических лиц в качестве объекта обложения.
3. Необлагаемые выплаты: компенсация за задержку выплаты заработной платы, расходы по созданию нормальных условий труда, оплаты отдыха, компенсация процентов по ипотечным кредитам.
4. Переквалификация отдельных выплаты в объект обложения: командировочные расходы, займы, подотчётные суммы.
5. Отдельные вопросы представления отчётности по страховым взносам
НДФЛ.
1. Изменение в порядке начисления НДФЛ в отношении дистанционных работников, в том числе нерезидентов.
2. Увеличение размера социальных вычетов.
3. Новый подход в правоприменении к моменту получения дохода – соотнесение доходов и расходов налогоплательщика.
4. Отдельные вопросы представления отчётности по НДФЛ.
2. Увеличение размера социальных вычетов.
3. Новый подход в правоприменении к моменту получения дохода – соотнесение доходов и расходов налогоплательщика.
4. Отдельные вопросы представления отчётности по НДФЛ.
Транспортный налог.
1. Информация о суммах налога по данным налоговых органов и устранение возможным расхождений.
Имущественные налоги.
1. Информация о суммах налога по данным налоговых органов и устранение возможным расхождений.
2. Право налоговых органов на пересмотр балансовой стоимости основных средств.
2. Право налоговых органов на пересмотр балансовой стоимости основных средств.
Стоимость участия
Отзывы о лекторе
Лектор раскрывает интересующие вопросы доступным языком. Хочется послушать его еще раз. Лектор не пересказывает ФЗ и нормативные акты, а доступно объясняет суть проблемы касательно какого-либо налога.
Я первый раз слушала лектора Куликова А.А. Внесла его в список приоритетных для посещения. Мероприятие понравилось, организовано на высоком уровне.
Замечательная лекция. Очень интересный лектор. Информация разбавляется оригинальными комментариями из жизни, из жизненных ситуаций. Можно посетить и послушать Куликова А.А. еще раз
Впечатления о семинаре замечательные! Лекция проходит незаметно, очень всё понятно и интересно. Лектор в доступной форме доносит до нас информацию, с юмором, на интересных примерах. Семинар проходит в дружелюбной обстановке.
Как бухгалтер хочу выразить благодарность за то, что вы есть.
Регистрация на вебинар 30 июня, пятница | 10:00 –17:00 |
Зарегистрироваться